Elementos de las conductas penales para los delitos bancarios y financieros en el Ecuador
- Authors
- Morales Anchundia, Carlos
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En nuestra legislación penal vigente no encontramos directamente un capítulo donde se tipifiquen los delitos considerados como bancarios o financieros, Estos delitos se encuentran diseminados a lo largo del título IV “De las Infracciones”, en particular en el Código Orgánico Integral Penal donde constan las conductas de acción y de omisión con sus sanciones al incumplirse el deber objetivo de cuidado de los ciudadanos y la descripción de los elementos de las conductas penalmente relevantes en actos no aceptados por la sociedad, que causan un daño o lesión en la relación económica existente entre los clientes o usuarios de los servicios financieros, que pueden ser personas naturales o jurídicas, y las instituciones del sistema financiero nacional. No debemos confundir los delitos bancarios o financieros con otros que tienen elementos diferentes: delitos de mera tentativa, flagrantes, consumados, simples o compuestos y también con los delitos que son cometidos dentro o fuera de la propia entidad financiera, que pudiendo ser considerados como delitos de tipo económico, no son bancarios o financieros. La Constitución de la República del Ecuador ha señalado cuatro delitos donde está inmersa la corrupción: peculado, cohecho, concusión y enriquecimiento ilícito. Se ha dispuesto que estos delitos son imprescriptibles - que el tiempo no los puede borrar - y que la sustentación de sus respectivos juicios se podrá realizar aún en ausencia de los procesados hasta llegar a su sentencia, sin que se pueda argumentar la violación del derecho a la defensa o al debido proceso. Los organismos de vigilancia, auditoria, control y supervisión de las actividades financieras, como la Superintendencia de Bancos, exigen a las instituciones del sistema financiero que sus usuarios llenen los formularios de licitud de fondos en depósitos de mayor valor, para la prevención del delito de lavado de activos y de la delincuencia organizada transnacional.
- Publication Year
- 2017
- Language
- spa
- Topic
- Infracción, fraude, apropiación, corrupción, delincuencia
- Repository
- Revista Universidad del Pacifico
- Rights
- openAccess
- License
- Copyright (c) 2017 Carlos Morales Anchundia